Điểm nóng tuân thủ Web3 | Liên quan đến 170 triệu, cảnh sát Hồ Nam triệt phá băng nhóm rửa tiền bằng tiền ảo — Phân tích chi tiết về tội rửa tiền: tấn công, phòng thủ và tuân thủ!

Tác giả:Trương Dũng Hải

“Thế giới Web3 tràn ngập đổi mới và cơ hội, nhưng việc sử dụng rộng rãi USDT cũng mang lại rủi ro rửa tiền chưa từng có. Vụ án rửa tiền USDT tại Hồ Nam một lần nữa chứng minh rằng, bất kể công nghệ phát triển như thế nào, quyết tâm và năng lực của các cơ quan quản lý trong việc trấn áp tội phạm rửa tiền ngày càng được tăng cường, đồng thời công nghệ truy vết dữ liệu on-chain cũng ngày càng hoàn thiện.”

Trong mười năm qua, chúng ta đã cùng chứng kiến sự trỗi dậy của kỷ nguyên Web3 dựa trên công nghệ blockchain. Làn sóng công nghệ mang tính cách mạng này vừa tái định hình mô hình tài chính, vừa không thể tránh khỏi việc trở thành mảnh đất màu mỡ cho các loại tội phạm tài chính phức tạp mới. Tính ẩn danh của tài sản ảo, sự tiện lợi trong lưu thông xuyên biên giới và đặc điểm phi tập trung khiến chúng trở thành công cụ quan trọng cho hoạt động rửa tiền hiện đại.Trong đó, stablecoin tiêu biểu là USDT (Tether), nhờ những đặc tính độc đáo, đã trở thành “đồng tiền cứng” cho dòng vốn bất hợp pháp toàn cầu.

Gần đây, vụ án rửa tiền USDT trị giá gần 170 millions tại Hồ Nam do công an phá án một lần nữa gióng lên hồi chuông cảnh báo: Việc sử dụng stablecoin để rửa tiền cho các băng nhóm cờ bạc trực tuyến, lừa đảo xuyên biên giới đã hình thành chuỗi công nghiệp đen xám với tính chuyên nghiệp và ẩn danh cao. Bài viết này nhằm hệ thống lại nguồn gốc, khung pháp lý của tội rửa tiền, phân tích sâu các mô hình và trường hợp rửa tiền thời đại Web3 lấy USDT làm trung tâm, đồng thời tập trung thảo luận các điểm mấu chốt trong biện hộ hình sự và chiến lược phòng ngừa rủi ro liên quan.

I,Truy nguyên nguồn gốc: Sự phát triển của tội rửa tiền và thách thức từ Web3

Thuật ngữ “rửa tiền” (Money Laundering) bắt nguồn từ đầu thế kỷ 20, khi các băng nhóm Mỹ sử dụng tiệm giặt là có dòng tiền mặt lớn để trộn lẫn tiền bất hợp pháp vào doanh thu hợp pháp. Ẩn dụ này đã mô tả chính xác mục đích cốt lõi của rửa tiền:Cắt đứt mối liên hệ giữa dòng tiền và nguồn gốc bất hợp pháp, khoác lên nó vỏ bọc hợp pháp.

Quy trình rửa tiền được quốc tế công nhận thường chia thành ba giai đoạn:

1. Giai đoạn đặt tiền:Đưa tiền phạm tội vào hệ thống tài chính hoặc hoạt động kinh tế. Trong thời đại Web3, điều này thường được thực hiện thông qua OTC (giao dịch phi tập trung) để đổi tiền bẩn thành tài sản ảo như USDT.
2. Giai đoạn tách biệt:Thông qua các giao dịch phức tạp, nhiều tầng để làm mờ nguồn gốc ban đầu của dòng tiền. Đây là giai đoạn Web3 phát huy “ưu thế”, bao gồm chuyển tiền nhanh on-chain, sử dụng mixer, cross-chain bridge, v.v.
3. Giai đoạn hợp nhất:Tiền đã rửa được hợp pháp hóa và quay lại tay người kiểm soát. Ví dụ, sau khi hiện thực hóa tài sản ảo ở nước ngoài, mua bất động sản, NFT nghệ thuật hoặc tuyên bố là lợi nhuận đầu tư.

Thách thức đặc biệt thời đại Web3: Sự trỗi dậy của stablecoin (USDT). Khác với bitcoin (BTC) hoặc ethereum (ETH), USDT và các stablecoin khác được neo giá với tiền pháp định (thường là USD), giúp tránh rủi ro biến động mạnh của tiền mã hóa. Điều này khiến nó trở thành công cụ lý tưởng để lưu trữ giá trị, chuyển khoản quy mô lớn và thanh toán trong các hoạt động bất hợp pháp. Sự xuất hiện của USDT giúp hoạt động rửa tiền vừa giữ được giá trị ổn định, vừa tận hưởng sự tiện lợi xuyên biên giới và khó truy vết của công nghệ blockchain.

II,Khung pháp lý và giải thích tư pháp của Trung Quốc: Lưới pháp luật ngày càng chặt chẽ

Trong hệ thống hình sự Trung Quốc, các tội danh liên quan đến tài sản ảo chủ yếu tập trung ở ba điều luật, việc hiểu rõ sự khác biệt giữa chúng là vô cùng quan trọng đối với người làm Web3:

• Điều 191 Bộ luật Hình sự: Tội rửa tiền

Đây là tội danh cốt lõi. Yếu tố cấu thành chính là tính đặc thù của tội phạm nguồn. Người thực hiện phải “biết rõ” tiền là thu nhập từ bảy loại tội phạm cụ thể sau:

Tội phạm ma túy, tội phạm tổ chức xã hội đen, tội phạm khủng bố, tội phạm buôn lậu, tội phạm tham nhũng hối lộ, tội phạm phá hoại trật tự quản lý tài chính, tội phạm lừa đảo tài chính.

Biến đổi then chốt: Hình sự hóa “tự rửa tiền”. Sau sửa đổi Bộ luật Hình sự (lần thứ 11) năm 2021, người thực hiện bảy loại tội phạm trên, nếu tiếp tục rửa tiền cho chính mình (như đổi tiền huy động vốn bất hợp pháp thành USDT để chuyển đi), sẽ cấu thành tội rửa tiền và bị xử lý nhiều tội cùng lúc.

• Điều 312 Bộ luật Hình sự: Tội che giấu, che đậy nguồn gốc tội phạm, thu nhập từ tội phạm (tội che giấu)

Khi tội phạm nguồn không thuộc bảy loại trên, sẽ áp dụng tội danh này. Trong thực tiễn tư pháp, nếu nguồn tiền đến từ cờ bạc trực tuyến, lừa đảo thông thường (không phải lừa đảo tài chính), đa cấp, livestream khiêu dâm, dù người thực hiện có đổi USDT để “rửa tiền”, cũng thường bị kết tội che giấu.Đây là tội danh phổ biến nhất trong các vụ chuyển tiền liên quan đến USDT hiện nay.

• Điều 287-2 Bộ luật Hình sự: Tội giúp đỡ hoạt động tội phạm mạng thông tin (tội hỗ trợ thông tin)

Trong hoạt động “chạy điểm” USDT, nếu người thực hiện chỉ biết chung chung đối phương có thể đang phạm tội mạng, và tình tiết nhẹ (như số tiền nhỏ, chỉ là “con tốt” hoặc OTC cấp thấp), có thể bị coi là tội hỗ trợ thông tin.

• Trọng tâm giải thích tư pháp: Xác định chủ thể “biết rõ”

Khó khăn cốt lõi khi xác định các tội danh trên là chứng minh người thực hiện “biết rõ”. Giải thích tư pháp cho phép suy đoán chủ thể biết rõ thông qua hành vi khách quan, điều này ảnh hưởng sâu rộng đến các vụ án liên quan USDT:

1. Giá giao dịch bất thường:Ví dụ, trong vụ Hồ Nam, mua USDT với giá cao hơn thị trường 0,8 tệ. Sự chênh lệch rõ rệt này thường được coi là “phí dịch vụ rửa tiền”, là bằng chứng mạnh mẽ xác định “biết rõ”.
2. Phương thức giao dịch bất thường:Thường xuyên sử dụng phần mềm chat mã hóa nước ngoài (như Telegram), yêu cầu sử dụng địa chỉ ví mới hoặc không do chính mình kiểm soát để nhận/trả tiền, từ chối xác thực KYC.
3. Nguồn tiền bất thường:Nguồn tiền đối phương phức tạp, phân tán, hoặc tiền vào ra nhanh không lưu lại.

III,Mô hình rửa tiền thời đại Web3 và vai trò cốt lõi của USDT

Hoạt động rửa tiền trong lĩnh vực Web3 thường là sự kết hợp giữa phương pháp truyền thống và công nghệ mới, trong đó USDT đóng vai trò then chốt.

• Vị thế cốt lõi của USDT: Tại sao là lựa chọn số một cho rửa tiền?

Trong số nhiều loại tiền mã hóa, USDT (Tether) trở thành phương tiện rửa tiền hàng đầu chủ yếu nhờ các lý do sau:

1. Ổn định giá trị (ưu thế cốt lõi): Được neo với USD, biến động giá cực nhỏ. Quá trình rửa tiền cần thời gian, tội phạm không muốn tiền bẩn bị mất giá do giá coin giảm mạnh. USDT là công cụ bảo toàn giá trị hoàn hảo.
2. Thanh khoản cao và được chấp nhận rộng rãi: USDT là stablecoin có khối lượng giao dịch lớn nhất toàn cầu, được chấp nhận ở các sàn giao dịch, OTC, thậm chí dark web, nền tảng cờ bạc phi pháp, khả năng hiện thực hóa cực mạnh, xứng đáng là “đô la số”.
3. Tiện lợi xuyên biên giới, chi phí thấp: So với chuyển khoản quốc tế truyền thống hoặc ngân hàng ngầm, chuyển USDT qua blockchain nhanh, chi phí rẻ, không bị giới hạn bởi thời gian làm việc hay địa lý của tổ chức tài chính truyền thống.
4. Triển khai đa chuỗi và sự phổ biến của TRC20: USDT được phát hành trên nhiều blockchain. Đặc biệt USDT trên Tron (TRC20-USDT) nhờ phí cực thấp và hiệu quả cao, rất được các băng nhóm rửa tiền ưa chuộng.

• Giao dịch OTC và nền tảng “chạy điểm”: Kênh chính rửa tiền bằng USDT

Giao dịch phi tập trung (OTC), đặc biệt là nhóm “U thương”, là kênh chính đổi tiền pháp định sang USDT, cũng là điểm nóng rửa tiền. Các băng nhóm tội phạm xây dựng nền tảng “chạy điểm”, sử dụng nhiều tài khoản phân tán để nhanh chóng chuyển đổi tiền bẩn thành USDT.

Phân tích sâu trường hợp: Vụ rửa tiền USDT 170 millions tại Hồ Nam

Vụ án này thể hiện rõ chuỗi rửa tiền xuyên biên giới sử dụng USDT, là mô hình điển hình kết hợp “chạy điểm” truyền thống và tiền mã hóa:

Tội phạm nguồn: Các băng nhóm cờ bạc trực tuyến, lừa đảo viễn thông ở nước ngoài (“ông chủ vàng”).

Kênh rửa tiền (mô hình bốn cấp):

Cấp 1 (đặt tiền):Tiền bẩn chuyển vào tài khoản “người đứng tên” trong nước.

Cấp 2 (bắt đầu tách biệt):“Đội xe chạy điểm” nhanh chóng chia nhỏ, chuyển nhiều tầng sang tài khoản cấp hai.

Cấp 3 (cách ly vật lý):“Tài xế” rút tiền mặt vào rạng sáng. Mục đích là cắt đứt hoàn toàn đường truy vết của hệ thống ngân hàng trực tuyến.

Cấp 4 (chuyển đổi và hợp nhất):“Người vác balo” giao tiền mặt cho ngân hàng ngầm hoặc OTC lớn. Đây là bước then chốt, OTC nhận tiền mặt xong lập tức chuyển USDT tương ứng đến địa chỉ ví do “ông chủ vàng” chỉ định ở nước ngoài. Đến đây, tiền bẩn RMB trong nước đã được chuyển hóa thành tài sản số ở nước ngoài.

Trong vụ này, nhóm tội phạm mua USDT với giá cao hơn thị trường 0,8 tệ, mức chênh lệch này phản ánh “phí rủi ro” của dịch vụ rửa tiền, cũng là căn cứ quan trọng xác định ác ý chủ quan.

• Mô hình rửa tiền đặc thù phát sinh từ USDT

1, Mô hình “nhà thanh toán”: Rất phổ biến trong cờ bạc xuyên biên giới hoặc nền tảng thanh toán phi pháp. Nền tảng dựa vào “nhà thanh toán” chuyên nghiệp xử lý nạp/rút tiền. Nhà thanh toán nhận tiền pháp định của người dùng (thường chứa nhiều tiền bẩn), đổi sang USDT trả cho nền tảng; đồng thời giúp nền tảng đổi USDT thành tiền pháp định.

2, Kết hợp USDT và ngân hàng ngầm (đối ứng số hóa): Ngân hàng ngầm truyền thống đang số hóa nhanh chóng. Họ dùng USDT làm công cụ thanh toán xuyên biên giới. Khách hàng trong nước giao RMB cho ngân hàng ngầm, ngân hàng ngầm trả USDT cho địa chỉ chỉ định ở nước ngoài, ngược lại cũng vậy, thực hiện cách ly vật lý và chuyển tiền xuyên biên giới.

1. Sử dụng “nạp chậm” để rửa tiền: Như tài liệu đề cập, một số nền tảng cung cấp “ưu đãi nạp tiền” (như nạp 80 nhận 100 tiền điện thoại), tiền hợp pháp của người dùng chuyển cho trung gian rửa tiền, còn trung gian rửa tiền dùng tiền bẩn nạp cho người dùng. Người dùng vô tình trở thành mắt xích trong chuỗi rửa tiền.
2. Biến thể USDT của rửa tiền dựa trên thương mại (TBML): Tội phạm giả mạo hợp đồng thương mại quốc tế, dùng USDT thanh toán tiền hàng để chuyển tiền xuyên biên giới.

• Kênh rửa tiền mới nổi

1. DeFi và cross-chain bridge: Sử dụng pool thanh khoản của giao thức tài chính phi tập trung (DeFi) để chuyển đổi tài sản nhanh; dùng cross-chain bridge chuyển USDT giữa các blockchain khác nhau, tăng độ khó truy vết.
2. Mixers và privacy coin: Dùng mixer để xáo trộn lịch sử giao dịch, hoặc đổi USDT sang privacy coin (như Monero) để ẩn thông tin giao dịch.

3, Rửa tiền qua NFT: Tự mua bán đẩy giá, hoặc mua NFT giá cao nhưng giá trị thực thấp để chuyển tiền.

IV,Phòng thủ hợp lý: Điểm mấu chốt biện hộ hình sự cho tội rửa tiền Web3

Đối với người bị cáo buộc rửa tiền hoặc tội phạm liên quan thông qua USDT, trọng tâm biện hộ hình sự là phá vỡ chuỗi bằng chứng của bên công tố, đặc biệt ở khía cạnh chủ ý chủ quan và bằng chứng kỹ thuật.

• Trận địa cốt lõi: Thách thức xác định “biết rõ”

Đối với tính đặc thù của giao dịch USDT, chiến lược biện hộ cần tập trung chứng minh bị cáo không biết nguồn tiền bất hợp pháp, hành vi phù hợp với logic thương mại OTC thông thường.

1. Lập luận về hành vi thương mại hợp lý:

Giải thích biến động giá: Đối với cáo buộc “mua USDT giá cao/bán giá thấp”, cần cung cấp bằng chứng về cung cầu thị trường, premium thanh khoản hoặc hợp lý hóa phí rủi ro cho giao dịch tiền mặt lớn, phản bác logic của công tố khi quy kết chênh lệch giá là “phí dịch vụ rửa tiền”.

Bình thường hóa mô hình giao dịch: Chứng minh việc dùng phần mềm mã hóa, giao dịch thường xuyên là thông lệ ngành OTC, không phải cố tình né tránh quản lý.

1. Chứng minh đã thực hiện KYC: Cung cấp bằng chứng đã xác thực danh tính, yêu cầu đối tác xác thực, cung cấp sao kê ngân hàng, ký cam kết nguồn tiền hợp pháp, chứng minh đã thực hiện nghĩa vụ thận trọng, loại trừ “cố ý làm ngơ”.
2. Biện hộ về nhận thức kỹ thuật: Đánh giá trình độ nhận thức kỹ thuật của bị cáo, lập luận liệu họ có khả năng nhận diện thủ đoạn rửa tiền phức tạp, hoặc do bất cân xứng thông tin nên khó xác minh bản chất dòng tiền.

• Chiến lược phân biệt tội danh: Tội rửa tiền vs tội che giấu/hỗ trợ thông tin

Do hình phạt tội rửa tiền (Điều 191) thường nặng hơn tội che giấu (Điều 312) và tội hỗ trợ thông tin (Điều 287-2), việc phân biệt tội danh là rất quan trọng.

1. Thách thức định tính tội phạm nguồn: Nếu công tố không chứng minh được tội phạm nguồn thuộc bảy loại trọng tội, hoặc không chứng minh được người thực hiện biết rõ là thu nhập từ bảy tội này, nên tranh luận chuyển sang tội che giấu.
2. Giảm cấp độ chủ ý và vai trò: Nếu chứng minh được bị cáo chỉ biết chung chung, vai trò nhỏ trong chuỗi đổi USDT, nên tranh luận xác định là tội hỗ trợ thông tin hoặc đồng phạm.

• Xem xét và phản bác bằng chứng kỹ thuật

Các vụ USDT phụ thuộc nhiều vào bằng chứng điện tử, đặc biệt là báo cáo phân tích dữ liệu on-chain.

1. Tính hợp pháp và toàn vẹn của bằng chứng: Xem xét quy trình thu thập, cố định dữ liệu điện tử có hợp lệ không, việc lấy private key ví có hợp pháp không.
2. Tính khoa học của báo cáo phân tích on-chain: Mời chuyên gia hỗ trợ, chất vấn phương pháp luận của báo cáo phân tích blockchain bên công tố dựa vào (như phân tích cụm địa chỉ, mô hình chấm điểm rủi ro), đặc biệt chú ý phân tích dòng chảy USDT trên các chain khác nhau (như ERC-20, TRC-20) có chính xác không.
3. Tính đồng nhất và thách thức “ô nhiễm” dòng tiền: USDT có tính đồng nhất cao. Cần chất vấn lý thuyết “ô nhiễm” dòng tiền—tức sau nhiều lần chuyển đổi, người nhận cuối cùng có còn bị coi là nhận tiền bẩn gốc không, và chủ quan liệu có thể biết được không, đây là điểm biện hộ quan trọng.

V,Tuân thủ là trên hết: Khuyến nghị phòng ngừa rủi ro cho người làm Web3

Trong thời đại quản lý chặt chẽ, tuân thủ là nền tảng sống còn của doanh nghiệp và cá nhân Web3, đặc biệt với nhóm xử lý lượng lớn USDT.

• Phòng ngừa rủi ro cho cá nhân và OTC (U thương)

1. Từ chối “chạy điểm”, bảo vệ tài khoản, tuyệt đối không cho thuê, cho mượn thẻ ngân hàng cá nhân hoặc địa chỉ ví USDT, tránh trở thành “người công cụ” hoặc “lừa đảo tiền”.
2. Cảnh giác giao dịch bất thường và bẫy “nạp chậm”: Tránh xa các giao dịch lệch giá rõ rệt so với thị trường. Cảnh giác các hoạt động chuyển USDT dưới danh nghĩa “nạp chậm”, làm nhiệm vụ, nhận hộ/trả hộ.
3. Thực hiện nghiêm ngặt KYC và KYT (biết khách hàng/giao dịch):

U thương phải xác thực danh tính đối tác giao dịch, yêu cầu cung cấp nguồn tiền hợp lý.

Xây dựng mô hình kiểm soát rủi ro dòng tiền (như từ chối chuyển khoản không cùng tên).

Nên kiểm tra sơ bộ rủi ro địa chỉ USDT nhận được (KYT), tránh nhận tiền trực tiếp từ địa chỉ rủi ro cao.

(2) Tuân thủ cho dự án Web3 và nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASP)

1, Xây dựng hệ thống AML/CFT hoàn chỉnh: Tham khảo tiêu chuẩn quốc tế (như khuyến nghị FATF), xây dựng hệ thống kiểm soát chống rửa tiền phù hợp với rủi ro kinh doanh.

2, Tăng cường ứng dụng công cụ phân tích on-chain: Sử dụng công cụ RegTech chuyên nghiệp để kiểm tra rủi ro địa chỉ đối tác giao dịch theo thời gian thực, nhận diện địa chỉ liên quan dark web, thực thể bị trừng phạt, mixer, chặn USDT bị ô nhiễm.

3, Chú trọng tuân thủ dữ liệu và bảo vệ quyền riêng tư: Khi thu thập thông tin khách hàng, phải tuân thủ nghiêm ngặt quy định bảo vệ dữ liệu. Có thể nghiên cứu sử dụng công nghệ tăng cường quyền riêng tư (PETs), như học liên kết hoặc tính toán an toàn đa bên được FATF đề cập, để phân tích rủi ro mà vẫn bảo vệ quyền riêng tư.

4, Thực hiện “quy tắc du lịch” (Travel Rule): Theo dõi xu hướng quản lý toàn cầu, đảm bảo thông tin người gửi và nhận được truyền đạt chính xác khi chuyển tài sản ảo.

VI,Kết luận

Thế giới Web3 tràn ngập đổi mới và cơ hội, nhưng việc sử dụng rộng rãi USDT cũng mang lại rủi ro rửa tiền chưa từng có. Vụ án rửa tiền USDT tại Hồ Nam một lần nữa chứng minh rằng, bất kể công nghệ phát triển như thế nào, quyết tâm và năng lực của các cơ quan quản lý trong việc trấn áp tội phạm rửa tiền ngày càng được tăng cường, đồng thời công nghệ truy vết dữ liệu on-chain cũng ngày càng hoàn thiện.

Đối với những người tham gia lĩnh vực Web3, hiểu rõ ranh giới pháp lý, xây dựng hệ thống tuân thủ, tránh xa các hoạt động tài chính phi pháp là chìa khóa để phát triển bền vững. Đổi mới không có tội, nhưng sử dụng đổi mới để phạm tội chắc chắn sẽ bị pháp luật trừng trị nghiêm khắc. Khi đối mặt với rủi ro pháp lý, tìm kiếm sự hỗ trợ từ luật sư có nền tảng hình sự vững chắc và kiến thức kỹ thuật chuyên sâu, nắm bắt chính xác điểm mấu chốt biện hộ là chìa khóa bảo vệ quyền lợi hợp pháp của bản thân.