Inutusan ang Morgan Stanley na Magbayad ng $117,400,000 na Multa dahil sa Iskandalo ng Pag-iwas sa Buwis sa Dibidendo

Ang mga awtoridad ng Dutch ay naglalabas ng parusang pinansyal laban sa Morgan Stanley matapos tapusin ang isang matagal na imbestigasyon hinggil sa paghawak ng bangko sa dividend withholding taxes.

Ayon sa Netherlands Public Prosecution Service, dalawang entidad ng Morgan Stanley sa London at Amsterdam ang nahaharap sa penalty orders na may kaugnayan sa isang estruktura ng dividend tax na pinatakbo mula 2007 hanggang 2012.

Ipinahayag ng Dutch Public Prosecutor’s Office na itinatag ng Morgan Stanley ang isang Dutch subsidiary noong 2006, na kilala bilang Morgan Stanley Derivative Products (Netherlands) BV, o MSDPN.

Ayon sa mga imbestigador, nakuha ng MSDPN ang mga Dutch-listed shares sa maikling panahon sa paligid ng mga petsa ng dividend at ipinahiram ang mga ito sa pagitan ng mga petsang iyon. Sa mga maikling panahon ng pagmamay-ari, ang mga shares ay nakalikha ng humigit-kumulang €830 milyon sa dividends.

Pagkatapos, in-offset ng MSDPN ang €124 milyon sa dividend withholding tax sa limang corporate income tax returns na isinumite mula 2009 hanggang 2013.

Ayon sa mga awtoridad, isang average na 90% ng mga dividend ay napunta sa ibang bansa sa pamamagitan ng Morgan Stanley & Co. International Plc patungo sa mga institusyong pinansyal na hindi karapat-dapat tumanggap ng dividend tax compensation.

Ang mga multa, na may kabuuang €101 milyon, ay karagdagan pa sa buwis at interes na binabayaran na ng bangko sa Dutch Tax Administration sa pagtatapos ng 2024.

Unang natukoy ng Dutch Tax Administration ang mga transaksyon noong huling bahagi ng 2010, na nagbunsod ng mga audit at taon ng tax litigation. Karagdagang pagsisiyasat ng FIOD (Dutch Fiscal Information and Investigation Service) ang nakatuklas ng tinukoy ng mga prosecutor bilang isang closed circular structure na ginamit upang idaan ang mga dividend at tax credits.

Bago magsimula ang mga kasong kriminal, pumayag ang bangko na tanggapin ang €101 milyon na multa sa pamamagitan ng penalty orders na inilabas sa dalawang sangkot na entidad. Ayon sa mga prosecutor, ito ay nagpapatunay ng pananagutan ng mga kumpanya.

Ayon sa opisina, ang penalty orders ay angkop dahil sa mga kasong kriminal, isang korte ay maaari lamang magpataw ng multa sa mga legal na persona.

Generated Image: Midjourney